2025년 연말정산 환급금 조회 방법 및 지급일 총정리
연말정산이란?
연말정산은 근로자가 납부한 소득세를 정산하여 실제 부담해야 할 세금과 비교한 후, 초과 납부한 경우 환급을 받고 부족한 경우 추가 납부하는 절차입니다.
’13월의 보너스’가 될 수도, 추가 납부로 인해 예상치 못한 지출이 발생할 수도 있기 때문에 미리 준비하는 것이 중요합니다. 이번 글에서는 연말정산 환급금 조회 방법과 지급일을 중심으로 자세히 알아보겠습니다.
연말정산 환급금 조회 방법
연말정산 환급금은 국세청 홈택스 또는 모바일 손택스를 통해 간편하게 조회할 수 있습니다.
1. 국세청 홈택스에서 조회하는 방법
- 국세청 홈택스 접속 후 로그인
- “장려금·연말정산·기부금” → “연말정산 간소화” → “소득·세액공제 자료 조회” 선택
- “연말정산 간소화 시작하기” → “한 번에 조회하기” 선택
- “예상세액 계산” 클릭
- 총 급여, 기납부 세액 수정 후 입력
- 최종 환급액 확인
2. 모바일 손택스에서 조회하는 방법
- 손택스 앱 다운로드 및 설치 (안드로이드/iOS 지원)
- 로그인 후 “연말정산 간소화” 메뉴 선택
- 소득·세액공제 자료 조회 후 예상세액 계산 진행
- 최종 환급액 확인
연말정산 환급금 지급일
연말정산 환급금은 근로자가 속한 회사에서 원천징수 신고를 마친 후 국세청 심사를 거쳐 지급됩니다. 일반적으로 3월 급여와 함께 지급되며, 일정은 회사마다 다를 수 있습니다.
연말정산 주요 일정 (2025년 기준)
| 구분 | 일정 | 상세 내용 |
|---|---|---|
| 연말정산 준비 | ~ 2024.12.31 | 신고 유형 선택, 근로자 대상 안내 |
| 간소화자료 제공 신청 | ~ 2025.01.10 | 홈택스 간소화자료 일괄 제공 신청 |
| 서류 제출 및 검토 | 2025.01.20 ~ 02.28 | 근로자 서류 제출 및 원천징수영수증 발급 |
| 원천세 신고 | ~ 2025.03.10 | 2월분 원천세 신고 및 지급명세서 제출 |
| 환급금 지급 | 2025년 3월 | 급여와 함께 환급금 지급 |
TIP: 연말정산 환급금 지급 시기는 회사의 급여 지급 일정에 따라 차이가 발생할 수 있습니다. 따라서 급여 담당자에게 정확한 지급일을 확인하는 것이 좋습니다.
연말정산 환급금 계산 방법
환급금은 개인별 소득과 공제 항목에 따라 달라집니다. 간단한 계산 과정을 소개합니다.
1. 총 급여액 산출
총 급여액 = 연간 근로소득 – 비과세 소득
비과세 소득 예시: 연구활동비, 학자금, 육아휴직 급여, 식대(월 20만 원 이하) 등
2. 근로소득 금액 계산
근로소득 금액 = 총 급여액 – 근로소득 공제
| 총 급여액 | 근로소득 공제 |
| 500만 원 이하 | 총 급여액의 70% |
| 500만 원 초과 ~ 1,500만 원 이하 | 50만 원 + (총 급여액 – 500만 원) × 40% |
| 1,500만 원 초과 ~ 4,500만 원 이하 | 750만 원 + (총 급여액 – 1,500만 원) × 15% |
| 4,500만 원 초과 ~ 1억 원 이하 | 1,200만 원 + (총 급여액 – 4,500만 원) × 5% |
| 1억 원 초과 | 1,475만 원 + (총 급여액 – 1억 원) × 2% |
3. 과세표준 계산
과세표준 = 근로소득 금액 – 소득공제
4. 산출세액 계산
산출세액 = 과세표준 × 세율
| 과세표준 | 세율 | 누진공제액 |
| 1,400만 원 이하 | 6% | – |
| 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 | 15% | 126만 원 |
| 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 | 24% | 576만 원 |
| 8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하 | 35% | 1,544만 원 |
| 1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하 | 38% | 1,994만 원 |
| 3억 원 초과 ~ 5억 원 이하 | 40% | 2,594만 원 |
| 5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 | 42% | 3,594만 원 |
| 10억 원 초과 | 45% | 6,594만 원 |
5. 최종 환급금 계산
최종 환급금 = 결정세액 – 기납부 세액
결론
연말정산은 단순한 세금 정산이 아니라 절세 전략을 세울 수 있는 중요한 기회입니다.
- 홈택스 및 손택스를 활용하여 환급금 미리 확인
- 각종 소득·세액공제 항목 최대한 활용
- 회사의 급여 일정에 따라 환급일 확인
철저한 준비를 통해 연말정산 환급금을 최대한 받을 수 있도록 대비하세요!